浅析当下中小企业对外贸易融资

发布时间:2018-12-14 | 发布者:admin | 关注度:0

企业对外贸易的发展需要大量内外部因素的支撑,融资问题便是影响企业对外贸易发展的重要因素,而目前我国大量的中小企业在对外贸易融资环节发展并不顺利,这也成为了制约中小企业对外贸易发展的瓶颈性因素,本文就对中小外贸企业融资问题进行分析。

一、中小企业外贸融资发展现状

1.专业担保机构和业务不足

虽然目前我国中小企业已经突破4300万户,对国民经济总量贡献巨大,但是由于单体经济量小,在对外贸易中往往从事日用品、服饰、数码产品加工等低端产品,科技含量低,资金流量小,回报率远低于大型企业,且中小企业的资金周转能力和对外贸易持续发展能力都低于大型企业,因而目前我国金融机构针对中小企业的融资服务十分有限,专业的担保机构更是极为稀少,这使得中小企业由于缺乏担保支持,融资十分困难。

2.地域发展不平衡

截止2009年底,我国为中小企业对外贸易融资进行担保的机构首次突破4000家,担保总额达到5000亿元,但是受保企业高达25万家,中小企业单体融资担保额度仍然十分缺乏,而这有限的资源更呈现极不平衡的地域分布,中东地区和全国大中城市占据了担保资源的80%以上,地域分布的不平衡使得广大的西部内陆地区中小企业的对外贸易融资更加困难。

3.金融机构限制条件多

在极为有限的担保融资服务之下,中小企业往往还要面临金融机构更多的限制条件,就目前四大国有银行来看,中小企业对外贸易融资贷款利率远高于大型企业,而针对融资过程的抵押,担保等程序,中小企业不仅需要应对大量繁琐的手续,还必须支付担保费、资产评估等费用,这些都在无形中增加了中小企业融资的成本,而即使中小企业能够充分应付这些苛刻的融资条件与手续,还要等待漫长的金融机构评估与审批的时间,这在无效又增加了企业的融资时间成本。

二、中小企业外贸融资困难原因

中小外贸企业融资难,究其原因,归纳起来不外乎两种,一是企业自身的原因,二是外部环境,包括政策、法律、金融机构、信用体系等等,这些都不是企业所能左右的;在国际市场竞争日益激烈,外贸企业愈发艰难的背景下,中小外贸企业除寄希望于外部环境的逐步改善外,唯有找出自身的原因,改进自身不足,从众多企业中脱颖而出,才是唯一正确的解决方法。

(一)企业内在原因

1.中小外贸企业经营能力不强,自身融资能力差。企业规模是划分中小企业的一个重要标准,因此,中小外贸企业的基本特征之一就是规模较小,这就直接影响了中小外贸企业的市场竞争地位。一方面,中小外贸企业产品产量低,要达到占领市场、控制产品价格目的完全不可能,因为很多产品的价格由大企业决定,被大企业垄断,中小外贸企业不能发挥自身优势而在市场竞争中处于被动地位。由于中小外贸企业规模小,产品生产规模有限,规模经济效益很难实现,与大企业生产规模相比,产品成本较高,直接导致盈利减少。

另一方面,自身资本持有资本率不高的中小外贸企业,企业扩大再生产就成了问题,即使企业产品市场前途广阔,但是由于自身资金周转率较差,企业不可能生产出更多的产品,如此恶性循环,融资难度就会加剧。同时,企业的信用状况和获得外部筹资的能力受企业自有资本直接影响,而中小企业自有资本较少,进一步导致中小外贸企业自身融资能力减弱。

2.中小外贸企业信任度不好,自身管理制度不健全企业的融资能力与其信用体系密不可分,而内部管理制度直接影响企业的信用体系。而"5C"是考察客户信用和偿付能力的五个要素,是企业融资要满足的基本条件,即Character---客户愿意履行其付款承诺的可能性,Capacity---客户支付能力和偿还贷款能力,Capital---客户企业财物状况,Collateral---为防止借款人不履行债务,用以赔偿债权人所受损害的物权凭证,Corporate work environ-ment---经营环境广义上讲,包括企业经营的内部环境和外部环境。而目前我国中小外贸企业在品德、能力、资本、担保和经营环境这五个方面的财务管理制度区域还存在不足,造成信用体系缺失,进而影响企业的融资能力。

(二)外部其他原因

1.以商业银行为主的金融机构间接融资结构失衡

中小外贸企业经营规模小,缺乏可以作为抵押的资产,融资成本自然较高。银行以追逐利润为目的,认为中小企业固定资产有限,而以流动资产作抵押的中小外贸企业不被接受,又因为没有什么可以作为信贷抵押凭证,一般获取不到银行的贷款。加之,因其固定资产在资产结构中比例较小,尤其是高科技产业,占有较高比重的无形资产,缺少可供担保作抵押的财产,银行认为要收回贷款风险较大。因此,以商业银行为主的金融机构间接融资结构失衡,间接给中小外贸企业造成了融资困难。

2.目前我国中小外贸企业融资渠道缺乏创新

在我国现有的中小外贸企业融资格局中,在企业融资占有绝对比重的是银行贷款。

近年来,由于信贷金额的快速增长,直接影响企业的融资发展速度,使得贷款和直接融资余额的差距拉大。中小金融机构能够获得的金融资源又因为四大国有银行的高度垄断从而减少,使得它们为中小外贸企业融资服务的能力减弱,也因为满足不了大银行追求贷款规模效益和风险平衡贷款不能获得。没有了商业银行这条融资渠道,加上融资渠道缺乏创新而且单一,中小外贸企业融资就成了难题。

3.国家政策和法律对中小外贸企业融资支持力度不够

政府应对宏观经济形势进行全方位的监控,制定合适的政策,是解决中小外贸企业融资困境的首要举措。 2015经济新常态下,我国政府对中小企业融资在政策和法律方面并未付诸实践,对中小外贸企业也是如此。

国外许多发达国家都建立了适合本国国情的中小企业特殊融资机制,机构一般由政府设立,并在不同程度上依靠政府资金来扶持中小企业的发展。而我国,迄今为止一部完整的解决中小企业融资的法律尚未出台,与外国相比,我国政策和法律支持力度远远不够。迄今为止,一部完整的解决中小企业融资的法律尚未出台,政府资金和政策方面更加向大型企业倾斜。由于政府的政策和法律方面的缺失,直接导致不同性质的中小企业在法律和政策权利上的不平等,对中小外贸企业融资的影响不言而喻。

三、政府为解决中小企业外贸融资难采取的措施

中小外贸企业作为国民经济的重要部分,给国家创造高的经济价值与社会价值,中小外贸企业总量在社会经济发展中占有很重要的地位,但由于种种原因,其融资渠道并不顺畅。近几年来,国家为改善中小外贸企业融资环境先后采取了许多措施。

2015年年底,中央经济工作会议提出降成本、补短板,帮助企业降低经营成本,扩大公共服务供给。国务院印发若干重要文件,要求面对中小企业加强通关、物流、退税、金融、保险等综合服务能力,缓解小微企业融资难、融资贵问题,加强外贸企业诚信体系建设。

2016年,中国贸推中心充分依靠中国贸促会现有贸易投资平台、手段、渠道,以服务中小企业为重点,创新服务手段,丰富服务内容,为中小企业提供外贸综合服务、投资服务、融资担保服务、信用评级服务等,积极构建中小外贸企业服务体系。

具体工作如下:

第一,提供外贸综合服务,向中小企业介绍外贸知识、规则惯例、进出口业务流程等,包括进出口业务咨询指导,供求信息和商业配对、通关报检结算等。

第二,开展投资专业服务。提供投资咨询指导,通报有关国家政治、经济和社会重大风险,提出应对预案和防范措施;帮助企业了解和享受我国与有关国家间的海关通关便利化、投资保护、金融合作、避免双重征税等签订的协议、制定的优惠措施等。

第三,开拓融资担保服务。创建互联网融资服务平台,帮助中小企业融资。与专业担保公司合作,为平台提供担保服务。与国内外有关方面合作,提供小额贷款、融资租赁、解决中小企业融资担保难题,进一步与工信部中小企业局联系,将平台提供融资担保服务纳入国家中小企业发展基金、国家融资担保基金的支持范围;帮助申请企业了解和申请外贸发展资金,如国家融资担保基金、国家中小企业发展基金丝路基金、中非基金、东盟基金等专项扶持基金。

第四,开发信用评级服务。进行商务信用评级,依托贸促会开展仲裁、法律、知识产权等商事法律服务产生的信用资源,加强与政府信用资源的协作,与专业评级机构合作,开发中小外经贸企业信用评级标准和办法。建立中小外经贸企业信用征集、评级发布体系和综合信息共享平台。

2017年,中国贸促会、工业和信息化部下发《关于开展支持中小企业参与“一带一路”建设专项行动的通知》,积极为中小外贸企业提供通关报检、融资担保等外贸综合服务。同年,中国贸促会下属中国国际经济合作投资公司与中国通用技术集团下属中国轻工业品进出口总公司共同在烟台、郑州举办了外贸企业融资与外贸综合服务座谈会,介绍了开展外贸综合服务、帮助外贸企业解决融资难题的相关情况。

除上述的官方措施之外,民间还涌现了一大批针对解决外贸融资难题的民营企业,以金易达蚂蚁外贸为例。金易达蚂蚁外贸隶属于江苏金易达供应链管理有限公司,侧重于为中小型贸易商,生产厂家,个人,国外采购办事处等提供收付,报关,退税,信保,垫资等一站式的进出口综合服务,其运作模式如下:

第一,利用自身信用和资产从银行获得资金,为有订单、有效益、缺资金的外贸企业先期垫付出口货物货款,由外贸生产企业安排生产、按期交货,再由其提供外贸综合服务,办理出口手续,收回货款后归还银行资金。

二,在签订外贸出口合同、收到外方开具的信用证或预付款后,其可根据合同规定向外贸生产企业最高支付80%预付货款,解决外贸生产企业组织生产前期所需资金,并免除企业从银行申请贷款正常所需要的资产抵(质)押义务,帮助企业解决融资和担保难题。

这种综合服务方式为有订单、有效益的外贸企业提供了金融支持,有效解决了企业有订单、但因缺乏流动资金不敢接单的实际困难,通过安排专业外贸人员为企业办理进出口手续,降低了企业人员成本和运输成本,帮助企业有效识别和规避进出口环节风险,并利用自身在海关、商检、税务等部门的资质资信,大幅提高通关效率、缩短退税时间。